ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К БАЛАНСУ УЧРЕЖДЕНИЯ			
			 	КОДЫ	
		на    1 января 2024 года	Форма по ОКУД	0503760	
					
			Дата	01.01.2024	
Учреждение	
Государственное бюджетное учреждение города Москвы Комплекс социальных жилых домов Департамента труда и социальной защиты населения города Москвы 	
по ОКПО	
18383527	
Обособленное подразделение				
Учредитель

Наименование органа, осуществляющего полномочия учредителя	

Департамент труда и социальной защиты населения города Москвы	по ОКТМО	45367000000 	
		по ОКПО		
		Глава по БК	148 

Периодичность: 	годовая	 		
	к Балансу по форме	0503730	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ	383	

		

Раздел 1 «Организационная структура учреждения» 

Наименование главного администратора бюджетных средств, выполняющего функции и полномочия учредителя в отношении государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений
	
Главным администратором бюджетных средств, выполняющим функции и полномочия учредителя, является Департамент труда и социальной защиты населения города Москвы.	

Иная информация о деятельности субъекта отчетности, существенная для понимания пользователями отчетности финансового положения, финансовых результатов деятельности и движения денежных средств
	
Источниками финансового обеспечения деятельности учреждения являются :субсидия на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, субсидии на иные цели, собственные доходы от приносящей доход деятельности, в том числе средства от сдачи в аренду нежилых помещений,  иные платные услуги в рамках уставной деятельности учреждения.	

Данные о количестве подведомственных государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений на отчетную дату

	

Информация об обособленных подразделениях учреждений (основание создания, месторасположение, выполняемые функции)
	
Обособленных подразделений у учреждения нет.	

Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая организационную структуру учреждения за отчетный период, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел
	
 Учреждение состоит из 4-х социальных жилых домов, расположенных в г. Москве по адресам : Пятницкое шоссе дом 31 корпус 2, Митинская улица дом 25 корпус 3, Ангелов переулок дом 2 корпус 1, улица Верхние Поля дом 34 корпус 2. 
 ГБУ КСЖД осуществляет следующие виды деятельности : 
1. Организация постоянного проживания  граждан пожилого возраста и инвалидов, передавших жилые  помещения, включая:
-предоставление жилых помещений; - предоставление помещений общего пользования; - предоставление помещений бытового назначения; - поддержание надлежащего санитарно-эпидемиологического состояния предоставленных  помещений; - организацию безопасного пребывания в предоставленных помещениях; - оказание содействия в получении необходимой медицинской помощи в учреждениях, имеющих лицензию на медицинскую деятельность; - осуществление при необходимости транспортировки в учреждения, осуществляющие медицинскую деятельность; - оказание консультационной правовой помощи; - оказание консультационной психологической помощи; - оказание содействия в предоставлении организациями торговли товаров и услуг; - оказание содействия по вопросам признания в установленном порядке нуждающимися в социальном обслуживании.
2. Организация временного проживания граждан, находящихся в трудной жизненной ситуации, включая: -предоставление жилых помещений; - предоставление помещений общего пользования; - поддержание надлежащего санитарно-эпидемиологического состояния предоставленных  помещений; - обеспечение безопасного пребывания в предоставленных помещениях; - оказание содействия по вопросам признания в установленном порядке нуждающимися в социальном обслуживании.
3. Организация стационарного социального обслуживания в условиях сопровождаемого проживания получателям социальных услуг, включая: - предоставление социально-бытовых услуг; - предоставление социально-психологических услуг; - предоставление социально-медицинских услуг; - предоставление социально-правовых услуг; - предоставление социально-педагогических услуг; - предоставление услуг в целях повышения коммуникативного потенциала получателей социальных услуг.	

Раздел 2 «Результаты деятельности учреждения» 

Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая результаты деятельности учреждения за отчетный период, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел
	
Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая результаты деятельности учреждения за отчетный период, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел, в учреждении отсутствует.	

Раздел 3 «Анализ отчета об исполнении учреждением его плана деятельности» 

Сведения об исполнении плана ФХД в рамках субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания с указанием утвержденных плановых и фактических показателей исполнения учреждением за отчетный период мероприятий и в разрезе кодов аналитики в структуре показателей ф. 0503737, а так же суммы неисполненных назначений и информация о причинах неисполнения
	
Планом ФХД на 2023 г. по КФО 4  в рамках  субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания предусмотрено получение дохода в виде  в сумме 158032994,86 руб., получено на лицевой счет учреждения 158032994,86 руб. - исполнено в полном объеме (100%).  За счет субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания были предусмотрены следующие расходы: КВР 111 - оплата труда- запланировано использование 109380256,00  руб., выполнено 109359443,00 руб. (99,98%)- невыполнение составило 20813,00 руб. из-за предоставления больничных листов после предельной даты оплаты данных документов. По КВР 119 - начисления на оплату труда - запланировано использование 31603334,73 руб., выполнено 31358418,96 руб.(99,22%)- невыполнение составило 244915,77 руб. -  остаток от запланированной суммы расходов в связи с регрессным начислением налогов.  По КВР 852 - транспортный налог - запланировано 37000,00 руб., выполнено 37000,00 руб. (100%). По расходам на закупку товаров, работ, услуг КВР 244 прочая закупка товаров, работ и услуг запланированы расходы в сумме 41362225,06 руб., выполнено 35196519,01 руб.(85,09%)- неисполнение составило 6165706,05 руб., из них 2985694,76 кредиторская задолженность за декабрь 2023 г., , 1505784,02 руб.-  остаток между заключенными договорами на оказание работ, услуг и фактически полученными работами, услугами ( холодное водоснабжение, ПАО МГТС, ГБУ «Жилищник»), 1674227,27 руб. - экономия при заключении контрактов (тендерное снижение).   По КВР 247 - закупка энергетических ресурсов - были запланированы расходы в сумме 20460154,28  руб., исполнено 18807808,00 руб.(91,92%) - неисполнение составило 1652346,28 руб. – из них кредиторская задолженность за декабрь 2023 г. составила 1515426,44 руб. и  136919,84 руб.- остаток между заключенными договорами на оказание коммунальных услуг и фактически полученными услугами (горячее водоснабжение, теплоснабжение, электрическая энергия). Данные неиспользованные средства образовались в результате того, что учреждение состоит из 4-х многоэтажных жилых домов с большим потреблением коммунальных услуг (теплоснабжение, горячее и холодное водоснабжение, электрическая энергия). Все поставщики данных коммунальных услуг являются монополистами и договора на коммунальные услуги заключаются по данным ,предоставленным АО "Мосэнергосбыт", ПАО "МОЭК", АО "Мосводоканал". Оплата производится по фактически поставленным объемам коммунальных услуг. Так как за декабрь объемы бывают известны только в январе следующего года, скорректировать договора с вышеуказанными поставщиками не представляется возможным.	

Сведения об исполнении плана ФХД в рамках субсидий на иные цели с указанием утвержденных плановых и фактических показателей исполнения учреждением за отчетный период мероприятий, финансовое обеспечение которых осуществляется за счет указанных субсидий, а так же суммы неисполненных назначений и информация о причинах неисполнения
	
Планом ФХД предусмотрено в 2023 г. получение дохода по КВФО 5 в сумме 20337440,00 руб. - получено на лицевой счет 20336953,33 руб.( под фактическую потребность). Расходы предусмотрены в сумме 20337440,00 руб. на следующие цели : уплата налога на имущество в сумме 5177862,00 руб. - выполнено в полном объеме (100%), уплата земельного налога в сумме 15098378,00 руб.- выполнено в полном объеме (100%), текущий ремонт запланировано 61200,00 руб., выполнено 60713,33 руб. (99,20%). Недовыполнение на сумму 486,67 руб. образовалось в результате проведения котировочной сессии при заключении договора с подрядчиком (тендерное снижение).	

Сведениям об исполнении плана ФХД в рамках субсидий на цели осуществления капитальных вложений с указанием утвержденных плановых и фактических показателей исполнения учреждением за отчетный период мероприятий, финансовое обеспечение которых осуществляется за счет указанных субсидий, а так же суммы неисполненных назначений и информация о причинах неисполнения
	
Субсидии на цели осуществления капитальных вложений в 2023 г. учреждение не получало.	

Информация о суммах курсовой разницы в разрезе КВФО (наименование контрагентов, мероприятий, по которым осуществляются расчеты в иностранной валюте)

Информация о суммах курсовой разницы в разрезе КВФО (наименование контрагентов, мероприятий, по которым осуществляются расчеты в иностранной валюте) в учреждении отсутствует ( расчеты в иностранной валюте не производятся).

Информация, раскрывающая данные о неисполненных принятых обязательствах и денежных обязательствах в ходе реализации национальных проектов (программ), комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры (региональных проектов в составе национальных проектов) (на основании ф. 0503738-НП)
	
Расходы в рамках реализации государственными (муниципальными) бюджетными и автономными учреждениями национальных проектов (программ), комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры (региональных проектов в составе национальных проектов) за счет средств субсидии на иные цели и субсидии на цели осуществления капитальных вложений не предусмотрены.	

Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая результаты исполнения учреждением утвержденных планов (сметы), не отраженная в таблицах (сведениях), включаемых в раздел
	
Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая результаты исполнения учреждением утвержденных планов (сметы), не отраженная в таблицах (сведениях), включаемых в раздел, в учреждении отсутствует.	

Раздел 4 «Анализ показателей отчетности учреждения»

Информация о запасах учреждения: об общей балансовой стоимости в разрезе групп запасов, с разделением на учитываемые по первоначальной стоимости, по нормативно-плановой стоимости для целей распоряжения (реализации), и по справедливой стоимости; о сумме запасов, признанных в качестве расходов в отчетном периоде; о балансовой стоимости запасов, заложенных в качестве обеспечения исполнения обязательств
	
Общая балансовая стоимость запасов, учитываемых по первоначальной стоимости составляет - 3922220.07 руб., запасы, учитываемые по нормативно-плановой стоимости для целей распоряжения (реализации) - отсутствуют, запасы, учитываемые по справедливой стоимости -отсутствуют. Сумма запасов, признанных в качестве расходов в отчетном периоде составила 1035337.81 руб. Запасы, заложенные в качестве обеспечения исполнения обязательств отсутствуют.	

Информация о суммах начисления и уменьшения резерва под снижение стоимости материальных запасов
	
Резерв под снижение стоимости материальных запасов не создавался.	

Информация об объектах нефинансовых активов, оприходованных, в том числе по результатам инвентаризации нефинансовых активов (восстановленных в учете) (на основании ф. 0503768)
	
Объекты нефинансовых активов, ранее неучтенные в бухгалтерском учете и оприходованные в результате инвентаризации (восстановленные в учете) отсутствуют.	

Информация об объектах нефинансовых активов, выбывших в результате недостач, хищений, с выделением активов в части особо ценного движимого имущества, дорогостоящих материальных запасов и меры, принимаемые для обеспечения сохранности имущества (на основании ф. 0503768)
	
Объекты нефинансовых активов, выбывшие в результате недостач, хищений отсутствуют. Сохранность имущества обеспечивается постами физической охраны и системой видеонаблюдения.	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая сумму стоимости поступивших объектов основных средств с отдельным раскрытием сумм поступлений в результате: приобретения (создания) объектов основных средств, получения объектов от собственника (учредителя), иной организации бюджетной сферы; увеличений балансовой стоимости объектов основных средств; реклассификаций
	
В соответствии с данными Сведений о движении нефинансовых активов учреждения (ф.0503768) по группам основных средств за 2023 год стоимость поступивших объектов по счету 101 24 составила 965 250,00 руб., по счету 101 34 составила 2 126 212,89 руб., по счету 101.36 6 136 264,64руб. - за счет поступления вложений в объекты ОС от других участников бюджетного процесса 5665216,94руб., за счет безвозмездного поступления от ДГИ объектов по счету 101.34 29700,00руб, по счету 101.36 604671,00руб., приобретено по договорам купли-продажи на сумму 4279859,10руб.	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая сумму стоимости выбывших объектов основных средств с отдельным раскрытием сумм выбытий в результате: передачи объектов имущества, учитываемых в составе основных средств, собственнику (учредителю), иной организации бюджетной сферы; в результате реклассификаций
	
В соответствии с данными Сведений о движении нефинансовых активов учреждения (ф.0503768) по группам основных средств за 2023 год стоимость выбывших объектов по КВФО 4 по счету 101.34 составила 1 102 769,25руб., по счету 101.36 составила 400 561,46руб. -  за счет  списания объектов не признанных активами. Выбытие за счет списания ОС до 10 тысяч рублей на забалансовый счет по счету 101.34 на сумму 122 417,88руб., по счету 101.36 на сумму 1 320 595,95руб, по счету 101.38 на сумму 604 989,10 руб.	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая: суммы увеличения или уменьшения остаточной стоимости объектов основных средств в результате признания в отношении их убытков от обесценения активов (снижения убытков от обесценения активов), суммы накопленного убытка от обесценения объектов основных средств на отчетную дату; суммы начисленной амортизации по объектам основных средств, суммы накопленной амортизации на отчетную дату
	
Информация отражена в отчете "Сведения о движении нефинансовых активов учреждения" (ф. 0503768)	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая чистые курсовые разницы, возникающие при пересчете бухгалтерской отчетности из функциональной валюты в отличную от нее валюту представления или пересчете бухгалтерской отчетности в иностранной валюте по зарубежной деятельности в функциональную валюту
	
Пересчета бухгалтерской отчетности из функциональной валюты в отличную от нее валюту представления, а также пересчета бухгалтерской отчетности в иностранной валюте по зарубежной деятельности в функциональную валюту не производилось.	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая первоначальную стоимость, балансовую стоимость и переоцененную стоимость объектов основных средств, отчуждаемых не в пользу организаций бюджетной сферы
	
Основные средства, отчуждаемые не в пользу организаций бюджетной сферы, отсутствуют.	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая прочие изменения стоимости объектов основных средств
	
Прочие изменения стоимости объектов основных средств отсутствуют.	

Информация, раскрываемая по каждой группе основных средств: о наличии и размере ограничений прав собственности или иных предоставленных прав; о стоимости объектов недвижимого и особо ценного движимого имущества, которые субъект учета не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения своих обязательств; о перечне основных средств, переданных в качестве обеспечения исполнения обязательств субъекта учета с отражением остаточной стоимости на начало и конец отчетного периода
	
Все основные средства находятся в учреждении на праве оперативного управления. Стоимость объектов недвижимого имущества, которое субъект учета не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения своих обязательств составляет  328035364,06руб., Стоимость особо ценного движимого имущества,  которое субъект учета не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения своих обязательств составляет 29 021 427,23руб.Основные средства, переданные в качестве обеспечения исполнения обязательств субъекта учета отсутствуют.	

Информация, раскрываемая по каждой группе основных средств: о суммах затрат, включенных в стоимость объектов основных средств в ходе его строительства, на начало и конец отчетного периода; о суммах договорных обязательств по приобретению (строительству) основных средств на конец отчетного периода; о суммах компенсаций, причитающихся к получению от третьих сторон в связи с обесценением, утратой или передачей основных средств, включенных в доходы текущего периода
	
Затраты, включенные в стоимость объектов основных средств в ходе его строительства, на начало и конец отчетного периода отсутствуют.Договорные обязательств по приобретению (строительству) основных средств на конец отчетного периода отсутствуют.Компенсации, причитающиеся к получению от третьих сторон в связи с обесценением, утратой или передачей основных средств, включенных в доходы текущего периода отсутствуют.	

Информация в отношении группы основных средств "Инвестиционная недвижимость": описание объектов инвестиционной недвижимости и критерии признания объектов основных средств, применяемые при отнесении активов к группе основных средств "Инвестиционная недвижимость"; наличие ограничений в отношении возможности продажи объектов инвестиционной недвижимости или поступлений экономических выгод (доходов) от выбытия, а также суммы указанных ограничений
	
Объекты инвестиционной недвижимости, согласно критериям признания объектов основных средств, применяемые при отнесении активов к группе основных средств "Инвестиционная недвижимость", отсутствуют.	

Информация в отношении группы основных средств "Инвестиционная недвижимость" о суммах, признанных в качестве дохода от платы за пользование имуществом (арендной платы) и (или) увеличения стоимости недвижимого имущества
	
Объекты Инвестиционной недвижимости отсутствуют.	

Информация в отношении группы основных средств "Инвестиционная недвижимость" о суммах, признанных в качестве расходов (в том числе расходов на капитальный ремонт и (или) на содержание имущества): по объектам инвестиционной недвижимости, по которым доходы от платы за пользование таким имуществом (арендной платы) и (или) от увеличения стоимости такого имущества отражены в финансовом результате отчетного периода; по объектам инвестиционной недвижимости, связанным с владением и (или) пользованием инвестиционной недвижимостью, по которой в отчетном периоде не получены доходы от платы за пользование таким имуществом (арендной платы) и (или) от увеличения стоимости такого имущества
	
Объекты Инвестиционной недвижимости отсутствуют.	

Информация в отношении объектов недвижимости, полученных по договорам аренды (имущественного найма) либо договорам безвозмездного пользования: об объектах инвестиционной недвижимости, полученных по договорам аренды (имущественного найма) либо по договорам безвозмездного пользования; об объектах инвестиционной недвижимости,  переданных по договорам аренды (субаренды) (имущественного найма (поднайма) либо по договорам безвозмездного пользования
	
Объекты Инвестиционной недвижимости отсутствуют.	

Информация, раскрываемая по каждой группе активов: о сумме убытков от обесценения актива, признанной в течение периода в составе расходов, и статьи отчетности, в которые включены эти убытки от обесценения актива; о сумме восстановленного убытка от обесценения, признанной в течение периода в составе доходов, и статьи отчетности, по которым эти убытки от обесценения были восстановлены
	
Убытки от обесценения активов, признанные в течение периода в составе расходов отсутствуют.	

Информация по суммам убытка от обесценения актива (с обособлением информации в отношении единицы, генерирующей денежные потоки (ГПД), признанного или восстановленного в течение периода: события и обстоятельства, которые привели к признанию или восстановлению убытка от обесценения актива; сумму признанного или восстановленного убытка от обесценения актива; группу, к которой относится актив, если предоставление такой информации предусмотрено нормативными правовыми актами, регулирующими ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности; методы, использованные для определения справедливой стоимости при проведении теста на обесценение
	
Убытков от обесценения активов не было.	

Информация по совокупным убыткам от обесценения актива и совокупному восстановлению убытков от обесценения актива, признанным в течение отчетного периода в отношении: основных групп активов, на которые влияют убытки от обесценения актива, и основных групп активов, на которые влияют восстановления убытков от обесценения актива; основных событий и обстоятельств, которые привели к признанию этих убытков от обесценения актива и их восстановлению
	
Убытков от обесценения активов не было.	

Анализ увеличения (уменьшения) показателей финансовых вложений на конец отчетного периода (ф. 0503771) в сравнении с показателями на начало года  с указанием причин образования остатков по  счету 0215ХХ000 "Вложения в финансовые активы"
	
Финансовых вложений  (ф.0503771) и остатков по  счету 0215ХХ000 "Вложения в финансовые активы" в учреждении нет.	

Информация об ошибках предшествующих годов, отраженных в ф. 0503773 по коду причины "03" (за исключением кода 03.5) в разрезе КВФО: описание ошибки; сумма корректировки по каждой статье бухгалтерской отчетности за каждый из предшествующих годов; общая сумма корректировки на начало самого раннего из предшествующих годов; причины, по которым корректировка сравнительных показателей за один или несколько предшествующих годов не представляется возможным; способы исправления ошибки с указанием периода, в котором отражены исправления
	
Изменения остатков валюты баланса, отраженных в ф.0503773, связаны с исправлением ошибок прошлых лет - объекты основных средств были отражены в составе материальных запасов, также были оприходованы неучтенные материальные запасы.
Уменьшилась валюта баланса по счету 4.105.36.000 "Материальные запасы" на сумму 31549,89 рублей: 
1. исправлены ошибки прошлых лет - объекты основных средств были отражены в составе материальных запасов на  сумму 34167,39 рублей, на эту сумму произведено уменьшение счета 105.36, и на эту же сумму 34167,39 рублей произошло увеличение по забалансовому счету 21 "Основные средства в эксплуатации". 
2. произведено увеличение счета 105.36 - исправлены ошибки прошлого года - оприходованы неучтенные материальные запасы по счету 4.105.36.000 на сумму 2617,50 рублей.
Также на начало года уменьшился финансовый результат на сумму 31549,89 рублей.	

Информация об ошибках предшествующих годов, отраженных ф. 0503773 по коду причины "07" в разрезе КВФО с указанием суммы, причин и наименования органа, осуществляющего внешний (внутренний) государственный (муниципальный) финансовый контроль
	
Ошибки предшествующих лет, отраженные ф. 0503773 по коду причины "07" отсутствуют.	

1. Информация о суммах корректировок, связанных с ретроспективным применением измененной учетной политики с указанием обоснования и содержания ее изменения, порядок отражения последствий изменений в отчетности, включая указание на обстоятельства, в связи с которыми применяется выбранный способ ведения бухгалтерского учета, и дату, с которой он применяется по показателям, отраженным по коду причины "04" в ф. 0503773 (в разрезе КВФО). 2. Информация о суммах корректировок при ретроспективном применении измененной учетной политики, раскрывающая: суммы корректировок по каждой статье бухгалтерской отчетности за каждый из предшествующих годов, для которых в бухгалтерской отчетности раскрываются сравнительные показатели; суммы корректировок, относящиеся к годам, предшествующим тем, для которых в отчетности субъекта учета раскрываются сравнительные показатели
	
Корректировок, связанных с ретроспективным применением измененной учетной политики , отраженным по коду причины "04" в ф.0503773 (в разрезе КВФО) в учреждении не было.	

Информация по показателям, отраженным по коду причины 05 "Пересчеты показателей отчетности" в ф. 0503773
	
Показатели, для отражения по коду причины 05 "Пересчеты показателей отчетности" в ф. 0503773 отсутствуют.	

Основания и цели открытия банковских счетов в кредитных организациях (за исключением счетов, открытых для расчетов с иностранной валютой) (на основании ф. 0503779) (в разрезе КВФО)

	

Основания и цели открытия банковских счетов в кредитных организациях для расчетов с иностранной валютой в разрезе КВФО на основании ф. 0503779
	
Банковских счетов в кредитных организациях в учреждении нет.	

Информация о причинах образования остатков денежных средств на лицевых счетах учреждения, открытых в финансовом органе, на основании ф. 0503779 в разрезе КВФО
	
На лицевых счетах в финансовом органе  (на основании ф.0503779) на 01.01.2024 г. по КВФО 3 остаток составил 826854,96 руб.- обеспечение исполнения контрактов, заключенных в 2023 г. со сроком исполнения 31.12.2024 г. По КВФО 2 - остаток составил 10023,90 руб.- экономия фонда оплаты труда в связи с предоставленными больничными листами после предельной даты оплаты данных документов . По КВФО 4 остаток составил 8083781,10 руб., из них  20813,00 руб. - экономия по фонду оплаты труда из-за предоставления больничных листов , 244915,77 руб. -  остаток от запланированной суммы расходов по начислениям на оплату труда в связи с регрессным начислением налогов, 4501121,20 руб. кредиторская задолженность за полученные работы, услуги за декабрь 2023 г., 1674227,27 руб. - экономия при заключении контрактов (тендерное снижение), 1642703,86 руб.- остаток субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания в связи с недовыполнением государственного задания в  пределах допустимого отклонения.

	

Анализ увеличения (уменьшения) показателей вложений в объекты  недвижимого имущества, в объекты незавершенного строительства к показателям  на начало года, информация о результатах проведения инвентаризации капитальных вложений, другая существенная информация (на основании ф. 0503790)
	
Вложений в объекты  недвижимого имущества, в объекты незавершенного строительства  в учреждении не было.	

Информация о суммах денежных потоков между субъектом отчетности и организацией, доля участия субъекта отчетности в капитале которой составляет более 20%  голосующих акций (долей, паев, вкладов), по направлениям поступлений и выбытий денежных средств (ф. 0503723)
	
Информация о суммах денежных потоков между субъектом отчетности и организацией (при условии если доля участия субъекта отчетности в капитале (имуществе)  организации составляет более 20 процентов голосующих акций (долей, паев, вкладов)),  по направлениям поступлений и выбытий денежных средств, перечисленным в  Федеральном стандарте «Отчет о движении денежных средств» отсутствует.                                                                                                                                                                              Денежные потоки учреждения - в рамках текущих операций. 
Поступления и выбытия денежных средств ( ф.0503723). 
Поступления за период с 01.01.2023 г. по 01.01.2024 г. было получено на лицевые счета, открытые в Департаменте финансов г. Москвы: на лицевой счет 2614841000830173- субсидия на выполнение государственного задания в сумме 158032994,86,00 руб.; - по приносящей  доход деятельности доходы от собственности ( сдача в аренду нежилых помещений) – 3992839,34 руб., доходы от оказания платных  услуг  - 1186808,44 руб. , доходы  от получения возмещений за коммунальные услуги -  1744754,40 руб. Также был получен доход от сдачи металлолома (после списания основных средств) в сумме 60,00 руб. и доход от штрафных санкций, предъявленных поставщикам в сумме 8918,25 руб.  Был начислен налог на прибыль (по арендной плате и платных услуг в рамках уставной деятельности) в сумме 1039568,00 руб. и перечислен в доход бюджета. Субсидия на выполнение государственного задания и возмещение коммунальных услуг налогом на прибыль не облагаются. 
В расходной части отчета ф.0503723 отражены расходы:
-  за счет  приносящей доход деятельности на общую сумму 6093799,97 руб.: заработная плата (111.211.2) –3798347,31 руб. , - начисления на оплату труда (219.213.2) – 1147100,89 руб. ,- оплата работ, услуг  по содержанию имущества (244.225.2) – 17014,44 руб., - оплата полученных прочих работ, услуг (244.226.2) – 11600,00 руб., - оплата энергетических ресурсов (247.223.2) – 1000000,00 руб., -  прочие расходы (налог на имущество, сдаваемое в аренду) (851.291.2) - 119361,00 руб., - штрафы (853.292.2)- 376,33 руб. 
- в рамках субсидии на выполнение государственного задания  на общую сумму 194759188,97  руб.: заработная плата (111.211.4) – 108964489,59 руб.  , оплата первых трех дней больничного листа за счет работодателя (111.266.4)-394953,41 руб., - начисления на оплату труда (219.213.4) – 31358418,96 руб. , - услуги связи (244.221.4) – 1295310,77 руб., - коммунальные услуги (244.223.4) – 3213317,04 руб.;- оплата энергетических ресурсов (247.223.4) –18807808 руб., содержание имущества (244.225.4)- 10609424,92 руб.,- прочие работы, услуги (244.226.4) – 14892395,52 руб., - прочие расходы (транспортный налог) (852.291.4) - 37000,00 руб. , - страхование ОСАГО (244.227.4)- 64645,10 руб.,- приобретение основных средств  (244.310.4)- 4030859,10 руб., -приобретение ГСМ (244.343.4)- 260112,25 руб.; -приобретение мягкого инвентаря (244.345.4)- 108008,00 руб. ,  -приобретение материальных запасов (244.346.4)- 722446,31 руб.  
 На лицевой счет 2714841000830173 была получена субсидия на цели, не связанные с выполнением государственного задания в сумме 20336953,33 руб. Было израсходовано на уплату налога на имущество (851.291.5)  5177862,00 руб., уплату земельного налога (851.291.5)   15098378,00 руб., проведение текущего ремонта 60713,33 руб.
 На лицевой счет 2114841000830173 было получено денежных средств во временное распоряжение 796939,66 руб.,  выбытия денежных средств с данного лицевого счета не было.

Информация о составе денежных средств и эквивалентов денежных средств
	
Денежные средства учреждения в валюте Российской Федерации находятся на лицевых счетах Департамента финансов города Москвы и состоят из субсидий на выполнение государственного задания, субсидии на цели, не связанные с государственным заданием , доходов, полученных от сдачи в аренду нежилых помещений, платных услуг в рамках уставной деятельности и возмещения коммунальных услуг арендаторами. Инвестиционных и финансовых операций в учреждении нет.  Денежные эквиваленты отсутствуют.	

Информация о выявленных отклонениях при сверке: сумм денежных средств и эквивалентов денежных средств, отраженных в Отчете о движении денежных средств (ф. 0503723), со статьей "Денежные средства и эквиваленты денежных средств" бухгалтерского баланса (ф. 0503730) и иных отчетов, содержащих информацию об остатках и изменениях денежных средств и эквивалентов; сумм денежных потоков от текущих операций, представленных в Отчете о движении денежных средств (ф. 0503723), и чистого операционного результата, отраженного в Отчете о финансовых результатах деятельности учреждения (ф. 0503721)
	
Сверка показателей осуществлена на основании установленных междокументных контрольных соотношений. Пояснение отклонений отражено в Разделе 5.2. настоящей Пояснительной записки.	

Информация в отношении каждого приобретения или продажи организации, доля участия субъекта отчетности в капитале (имуществе) которой составляет более 50% голосующих акций (долей, паев, вкладов): общая сумма дохода или расхода от операции приобретения или продажи организации; сумма денежных потоков, полученных или уплаченных от операции приобретения или продажи организации
	
Учреждение не имеет долей участия в капитале (имуществе) других организаций.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 01 "Имущество, полученное в пользование"
	
Имущества, полученного в пользование (забалансовый счет 01) в учреждении нет.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 02 "Материальные ценности на хранении"
	
На забалансовом счете 02.3 Основные средства не признанные активом – учитываются ОС, списанные и ожидающие утилизации в количестве 39 штук на сумму 39руб. На забалансовом счете 02.31 Основные средства - иное движимое имущество на хранении  учитываются ОС, полученные без подтверждающих поставку документов в количестве 33 штук на сумму 33руб. На забалансовом счете 02.4 Материальные запасы не признанные активом – учитываются МЗ, списанные и ожидающие утилизации в количестве 11штук на сумму 11руб.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 03 "Бланки строгой отчетности"
	
На забалансовом счете 03.1 Бланки строгой отчетности -  учитываются топливные карты в количестве 10 штук на сумму 10 рублей	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 04 "Сомнительная задолженность"
	
На забалансовом счете 04 учтена сомнительная задолженность по арендной плате в сумме  619989,10 руб. и сомнительная задолженность  по условным арендным платежам в сумме 133307,85 руб., числящаяся за бывшим арендатором нежилых помещений ООО «Виктория».	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 05 "Материальные ценности, оплаченные по централизованному снабжению"
	
Данные по забалансовому счету 05 "Материальные ценности, оплаченные по централизованному снабжению" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 06 "Задолженность учащихся и студентов за невозвращенные материальные ценности"
	
Данные по забалансовому счету 06 "Задолженность учащихся и студентов за невозвращенные материальные ценности" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 07 "Награды, призы, кубки и ценные подарки, сувениры"
	
Данные по забалансовому счету 07 "Награды, призы, кубки и ценные подарки, сувениры" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 08 "Путевки неоплаченные"
	
Данные по забалансовому счету 08 "Путевки неоплаченные" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 09 "Запасные части к транспортным средствам, выданные взамен изношенных"
	
Данные по забалансовому счету 09 "Запасные части к транспортным средствам, выданные взамен изношенных" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 10 "Обеспечение исполнения обязательств"
	
На  забалансовом счете 10 "Обеспечение исполнения обязательств" учтены банковские гарантии ООО ЧОП"Старк-агентство безопасности" (услуги физической охраны) в сумме 1402481,76 руб., ООО "ЛТ- СЕРВИС" ( ТО лифтового оборудования) в сумме 173053,99 руб. и ООО "Первая обслуживающая компания" (ТО автоматических дверей) в сумме 16935,00 руб.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 12 "Спецоборудование для выполнения научно-исследовательских работ по договорам с заказчиками"
	
Данные по забалансовому счету 12 "Спецоборудование для выполнения научно-исследовательских работ по договорам с заказчиками" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 13 "Экспериментальные устройства"
	
Данные по забалансовому счету 13 "Экспериментальные устройства" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 15 "Расчетные документы, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на счете государственного (муниципального) учреждения"
	
Данные по забалансовому счету 15 "Расчетные документы, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на счете государственного (муниципального) учреждения" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 16 "Переплаты пенсий и пособий вследствие неправильного применения законодательства о пенсиях и пособиях, счетных ошибок"
	
Данные по забалансовому счету 16 "Переплаты пенсий и пособий вследствие неправильного применения законодательства о пенсиях и пособиях, счетных ошибок" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 17 "Поступления денежных средств"
	
На забалансовый счет 17 "Поступления денежных средств" с 01.01.2023 г. по 01.01.2024 г. поступили следующие денежные средства :
- по КВФО 2  -  по приносящей  доход деятельности доходы от собственности ( сдача в аренду нежилых помещений) – 3992839,34 руб., доходы от оказания платных  услуг  - 1188045,06 руб. , доходы  от получения возмещений за коммунальные услуги -  1744754,40 руб. Также был получен доход от сдачи металлолома (после списания автомобилей) в сумме 60,00 руб. и доход от штрафных санкций, предъявленных поставщикам в сумме 8918,25 руб. В уменьшение полученного дохода был начислен налог на прибыль (по арендной плате и платных услуг в рамках уставной деятельности) в сумме 1039568,00 руб. и перечислен в доход бюджета и возвращены денежные средства получателям платных услуг в сумме 1236,62 руб. за не оказанные, но оплаченные платные услуги,
-  по КВФО 4 - субсидия на финансовое обеспечение выполнения государственного задания в сумме 158032994,86 руб. ,
-  по КВФО 5 - субсидия на иные цели в сумме 20336953,33 руб.

	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 18 "Выбытия денежных средств"
	
С забалансового счета 18 "Выбытия денежных средств"выбыли следующие денежные средства :
-  по КВФО 2 - средства от приносящей доход деятельности в сумме 6093799,97 руб.: заработная плата(111.211.2) – 3798347,31 руб. , - начисления на оплату труда (119.213.2) – 1147100,89 руб. , - оплата полученных прочих работ, услуг (244.226.2) – 28614,44 руб., - оплата энергетических ресурсов (247.223.2) – 1000000 руб., -  прочие расходы (налог на имущество, сдаваемое в аренду) (851.291.2) - 119361,00 руб., - штрафы (853.292.2)- 376,33 руб.
-  по КВФО 4 - субсидия на финансовое обеспечение выполнения государственного задания в сумме 194759188,97 руб.: заработная плата (111.211.4) – 108964489,59 руб. , оплата первых трех дней больничного листа за счет работодателя (111.266.4)-394953,41 руб. - начисления на оплату труда  – 31358418,96 руб. , - услуги связи (244.221.4) – 1295310,77 руб., - коммунальные услуги (244.223.4) – 3213317,04 руб.;- оплата энергетических ресурсов (247.223.4) –18807808,00 руб., содержание имущества (244.225.4)- 10609424,92 руб.,- прочие работы, услуги (244.226.4) – 14892395,52 руб., - прочие расходы (транспортный налог) (852.291.4) - 37000,00 руб. , - страхование ОСАГО (244.227.4)- 64645,10 руб.,- приобретение основных средств  (244.310.4)-4030859,10 руб., -приобретение ГСМ (244.343.4)- 260112,25 руб.; -приобретение мягкого инвентаря (244.345.4)- 108008,00 руб. ,  -приобретение материальных запасов (244.346.4)-722446,31 руб. 
Также с забалансового счета 18 "Выбытия денежных средств"выбыли  денежные средства  в сумме 7793,48 руб. и были зачтены  в уменьшение расхода после возмещения Фондом социального страхования - пособие на погребение умершего сотрудника.
-  по КВФО 5 - субсидия на иные цели в сумме 20336953,33 руб.( уплата налога на имущество  5177862,00 руб., уплата земельного налога  15098378,00 руб., проведение текущего ремонта в сумме 60713,33 руб.

	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 20 "Задолженность, невостребованная кредиторами"
	
Данные по забалансовому счету 20 "Задолженность, невостребованная кредиторами" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 21 "Основные средства в эксплуатации"
	
На 01.01.2024г. остаток на забалансовом счете 21.34 КФО 4 составляет 273 единицы ОС в суммовом выражении 650 792,45руб., на счете 21.36 КФО 2 составляет 20 единиц ОС в суммовом выражении 58 050,00руб., на счете 21.36 КФО 4 составляет 3945 единиц ОС в суммовом выражении 6 851 417,19руб., на забалансовом счете 21.38 КФО 4 составляет 249 единиц ОС в суммовом выражении 836 286,96руб.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 22 "Материальные ценности, полученные по централизованному снабжению"
	
Данные по забалансовому счету 22 "Материальные ценности, полученные по централизованному снабжению" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 23 "Периодические издания для пользования"
	
Данные по забалансовому счету 23 "Периодические издания для пользования" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 24 "Нефинансовые активы, переданные в доверительное управление"
	
Данные по забалансовому счету 24 " Нефинансовые активы, переданные в доверительное управление" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 25 "Имущество, переданное в возмездное пользование (аренду)"
	
В 2023 году были сданы в аренду нежилые помещения организациям коммерческого сектора в результате проведенных аукционов:- ООО "Гранат" площадь 240,2 кв.м срок действия договора А-1/2018 с 06.11.2018 г. по 05.11.2023 г. ООО "Гранат" площадь 256,2 кв.м срок действия договора А-2/2018 с 01.01.2019 г. по 20.12.2023 г., ООО "Гранат" площадь 19,5 кв.м срок действия договора А-3/2020 с 01.09.2020 г. по 31.08.2025 г. ООО "Гранат" площадь 239,4 кв.м срок действия договора А-1/2023 с 06.11.2023 г. по 05.11.2028 г. По состоянию на 31.12.2023г. сдано в аренду 258,9кв.м в стоимостном выражении1 648 534,96руб.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 26 "Имущество, переданное в безвозмездное пользование"
	
Данные по забалансовому счету 26 "Имущество, переданное в безвозмездное пользование" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 27 "Материальные ценности, выданные в личное пользование работникам (сотрудникам)"
	
По состоянию на 01.01.2024года в личном пользовании работников числятся материальные ценности, учитываемые на забалансовом счете 27.02 в сумме 103 164,71руб. в количестве 151 шт.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 30 "Расчеты по исполнению денежных обязательств через третьих лиц"
	
Данные по забалансовому счету 30 "Расчеты по исполнению денежных обязательств через третьих лиц" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 31 "Акции по номинальной стоимости"
	
Данные по забалансовому счету 31 "Акции по номинальной стоимости" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 38 "Сметная стоимость создания (реконструкции) объекта концессии"
	
Данные по забалансовому счету 38 "Сметная стоимость создания (реконструкции) объекта концессии" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 39 "Доходы от инвестиций на создание и (или) реконструкцию объекта концессии"
	
Данные по забалансовому счету 39 "Доходы от инвестиций на создание и (или) реконструкцию объекта концессии" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 40 "Финансовые активы в управляющих компаниях"
	
Данные по забалансовому счету 40 "Финансовые активы в управляющих компаниях" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 45 "Доходы и расходы по долгосрочным договорам строительного подряда"
	
Данные по забалансовому счету 45 "Доходы и расходы по долгосрочным договорам строительного подряда" отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 49 "Не признанный финансовый результат объекта инвестирования"
	
Показатели по забалансовому счету 49 "Не признанный финансовый результат объекта инвестирования" отсутствуют.	

Информация о незавершённых расчетах по временному привлечению денежных средств  (030406000) между кодами видов финансового обеспечения на отчетную дату, с указанием мероприятий, направленных на завершение расчетов (дата, суммы)
	
Незавершённых расчетов по временному привлечению денежных средств  (030406000) между кодами видов финансового обеспечения в учреждении нет.	

1. Информация о пересмотре классификации сравнительной информации, раскрываемой в бухгалтерской отчетности за предыдущие отчетные периоды (о реклассификации показателей бухгалтерской отчетности), подлежащих публичному раскрытию: характер реклассификации; стоимостные показатели, подлежащие реклассификации; причины реклассификации. 2. Информация о неосуществлении реклассификации показателей отчетности за предыдущий отчетный период: с указанием причины, по которой не производится реклассификация показателей отчетности; характер корректировок показателей бухгалтерской отчетности, которые были бы произведены в случае реклассификации
	
Реклассификация показателей бухгалтерской отчетности не производилась.	

Информация по каждой подгруппе объектов нематериальных активов с выделением лицензионных соглашений: о стоимости поступивших и выбывших объектов с подразделением на созданные силами субъекта учета, приобретенные отдельно и полученные (переданные) от собственника (учредителя), иной организации бюджетной сферы; о стоимости объектов, отчуждаемых не в пользу организаций бюджетной сферы с указанием первоначальной, балансовой и переоцененной стоимости
	
НМА с лицензионными соглашениями отсутствуют. Поступившие и выбывшие объекты НМА, созданные силами субъекта учета, приобретенные отдельно и полученные (переданные) от собственника (учредителя), иной организации бюджетной сферы отсутствуют. Объекты НМА, отчуждаемые не в пользу организаций бюджетной сферы отсутствуют.	

Информация по каждой подгруппе нематериальных активов с выделением лицензионных соглашений: о сумме увеличения или уменьшения стоимости активов в результате признания в отношении них убытков от обесценения активов на отчетную дату, сумма накопленного убытка от обесценения объектов нематериальных активов на отчетную дату; о прочих изменениях стоимости активов в течение периода;  дополнительные данные в соответствии с учетной политикой учреждения
	
НМА с лицензионными соглашениями отсутствуют.	

Информация по объектам нематериальных активов, раскрывающая суммы начисленной амортизации в течение отчетного периода и, суммы накопленной амортизации на отчетную дату
	
Информация отражена в отчете "Сведения о движении нефинансовых активов учреждения" (ф. 0503768)	

Дополнительная информация по нематериальным активам: балансовая стоимость объектов нематериальных активов, находящихся в эксплуатации и имеющих нулевую остаточную стоимость; сумма затрат на научные исследования и опытно-конструкторские и технологические разработки, признанные в качестве расхода в течение периода
	
Объекты нематериальных активов с установленным сроком полезного использования отсутствуют.	

Информация о сверке на отчетную дату общей суммы арендных платежей (в том числе по договорам о субаренде (поднайма) с общей суммой их дисконтированных стоимостей, по группам объектов учета аренды, сформированным исходя из их сроков полезного использования (до 1 года, от 1 до 3 лет, свыше 3 лет)
	
Сверка на отчетную дату общей суммы арендных платежей с общей суммой их дисконтированных стоимостей произведена.	

Информация об общей сумме процентных расходов, признанных за отчетный период, об общей сумме доходов по условным арендным платежам, признанных в отчетном периоде в качестве доходов текущего финансового периода
	
Процентных расходов, признанных за отчетный период,в учреждении нет. В отчетном периоде в качестве доходов текущего финансового периода признаны доходы по условным арендным платежам в сумме 1744754,40 руб.

	

Информация по остаткам отраженным по счету бухгалтерского учета 020135000 "Денежные документы"
	
Денежных документов в учреждении нет.	

Информация  о доходах в разрезе групп, подгрупп в зависимости от экономического содержания с обособлением сумм предоставленных льгот (скидок)
	
Информация  о доходах в разрезе групп, подгрупп в зависимости от экономического содержания с обособлением сумм предоставленных льгот (скидок) отсутствует.	

Информация о доходах от подарков, пожертвований, других безвозмездно полученных ценностей, признанных в текущем отчетном периоде, и характер указанных ценностей, а также информация об основных видах безвозмездно полученных услуг (работ)
	
Доходов от подарков, пожертвований, других безвозмездно полученных ценностей, признанных в текущем отчетном периоде в учреждении не было. Безвозмездно получены услуги (работы) от ГКУ "Дирекция ОДОТСЗН г. Москвы" на сумму 13444695,53 руб. и вложения в материальные ценности на сумму 5693384,54 руб. Безвозмездно получены материальные ценности от ДГИ г. Москвы  на сумму 693273,20руб.	

Информация о суммах: дебиторской задолженности, признанной по необменным операциям; изменений доходов будущих периодов по видам доходов; обязательств по авансовым поступлениям
	
Информация отражена в Сведениях по дебиторской и кредиторской задолженности учреждений (ф. 0503769) и в приложении к Пояснительной записке "Анализ дебиторской (кредиторской) задолженности к ф. 0503769"	

Информация о количестве связанных сторон, в случае если доля участия в капитале (имуществе) которых составляет более 50% общего количества голосующих акций (долей, паев, вкладов), для следующих групп организаций: коммерческих организаций (за исключением государственных (муниципальных) унитарных предприятий); некоммерческих организаций (за исключением государственных (муниципальных) учреждений)
	
Признаки наличия связанных сторон отсутствуют.	

Информация и описание основных условий операций со связанными сторонами каждого вида, проведенными в отчетном периоде на условиях, отличающихся от обычных условий совершения им аналогичных операций с лицами, которые не являются его связанными сторонами (с указанием отличий условий таких операций аналогичных фактов хозяйственной жизни (операций)
	
Операций со связанными сторонами каждого вида, проведенными в отчетном периоде на условиях, отличающихся от обычных условий совершения им аналогичных операций с лицами, которые не являются его связанными сторонами в учреждении не было.	

Сведения об операциях по каждой связанной стороне: описание характера отношений субъекта отчетности и связанной стороны; виды операций со связанными сторонами, осуществленных в отчетном периоде, в том числе безвозмездное перечисление (передача) активов, предоставление (получение) кредитов, займов, ссуд, реализация товаров, выполнение работ, оказание услуг, операции с иным государственным (муниципальным) имуществом, прочие операции
	
Операций со связанными сторонами каждого вида, проведенными в отчетном периоде на условиях, отличающихся от обычных условий совершения им аналогичных операций с лицами, которые не являются его связанными сторонами в учреждении не было.	

Сведения об объеме операций со связанными сторонами каждого вида в денежном выражении с выделением сумм операций со связанными сторонами, расчеты по которым не завершены, в том числе: описание условий и сроков осуществления (завершения) расчетов по операциям со связанными сторонами, а также формы расчетов; величину образованных резервов по сомнительным долгам на конец отчетного периода; величину списанной дебиторской задолженности, по которой срок исковой давности истек, других долгов, нереальных для взыскания, в том числе за счет резерва по сомнительным долгам
	
Операций со связанными сторонами каждого вида, проведенными в отчетном периоде на условиях, отличающихся от обычных условий совершения им аналогичных операций с лицами, которые не являются его связанными сторонами в учреждении не было.	

Информация по каждому виду резерва в соответствии с СГС "Резервы. Раскрытие информации об условных обязательствах и условных активах": краткое описание оснований создания резерва и ожидаемые сроки его использования; указание на признаки неопределенности  в части момента предъявления требования об исполнении обязательства и (или) его размера; сумма ожидаемых возмещений по встречным требованиям или требованиям к другим лицам при исполнении соответствующего обязательства, признанных самостоятельным активом (с указанием наименования актива)
	
В учреждении создан резерв предстоящих расходов  (счет440160000) для оплаты отпусков за прошлые периоды. Срок использования данного резерва не определен. Момент предъявления требования об исполнении обязательств не определен, так как он наступает в день подачи заявления о предоставлении отпуска за прошлые периоды.	

Информация по каждому виду резерва в соответствии с  СГС Резервы. Раскрытие информации об условных обязательствах и условных активах": сумма на начало и конец отчетного периода; сумма изменений (увеличений, уменьшений) величины резерва в структуре оснований создания, использования, восстановления неиспользованных и излишне начисленных сумм резерва, приращения дисконтированной стоимости за отчетный период в связи с приближением срока исполнения обязательства, под которой был сформирован резерв, а также влияния любых изменений ставки дисконтирования)
	
В учреждении создан резерв предстоящих расходов  (счет 440160000) для оплаты отпусков за прошлые периоды. На 01.01.2023 г. на данном счете было учтено 4183448,38 руб. ( 440160211 – 3220000,00 руб. и 440160213 – 963448,38 руб.) , на 01.01.2024 г.  учтено 6278234,05  руб. (440160211 – 4863113,71 руб. и 440160213 – 1415120,34 руб.). За 2023  год было использовано 3512870,32 руб.  ( 440160211 – 2704383,06  руб. и 440160213 – 808487,26 руб.) из резерва предстоящих расходов для оплаты отпусков прошлых периодов.	

Информация по каждой группе непроизведенных активов, раскрывающая сумму балансовой стоимости, а также сумму накопленных убытков от обесценения непроизведенных активов на начало и на конец периода
	
Информация отражена в отчете "Сведения о движении нефинансовых активов учреждения" (ф. 0503768)	

Информация по каждой группе непроизведенных активов, раскрывающая сумму стоимости поступивших объектов с отдельным раскрытием сумм поступлений в результате приобретения, получения от собственника (учредителя), иной организации бюджетной сферы, вследствие увеличений балансовой стоимости объекта
	
Поступления непроизведенных активов не было.	

Информация по каждой группе непроизведенных активов, раскрывающая сумму стоимости выбывших объектов с отдельным раскрытием сумм выбытий в результате передачи объектов имущества, учитываемых в составе непроизведенных активов, собственнику (учредителю), иной организации бюджетной сферы, вследствие перевода такого объекта в иную категорию объектов бухгалтерского учета, предназначенную для отчуждения не в пользу организаций бюджетной сферы, в связи с его реклассификацией
	
Выбытиия непроизведенных активов не было.	

Информация о сверке остаточной стоимости на начало и на конец периода по каждой группе непроизведенных активов: суммы увеличения или уменьшения остаточной стоимости в результате признания в отношении их убытков от обесценения активов (снижения убытков от обесценения активов), суммы накопленного убытка от обесценения объектов непроизведенных активов на отчетную дату; чистые курсовые разницы, возникающие при пересчете бухгалтерской отчетности из функциональной валюты в отличную от нее валюту представления или пересчете бухгалтерской отчетности в иностранной валюте по зарубежной деятельности в функциональную валюту; прочие изменения стоимости объектов непроизведенных активов
	
По состоянию на 01.01.2024года кадастровая стоимость земельных участков не менялась. Увеличения или уменьшения остаточной стоимости в результате признания в отношении их убытков от обесценения активов (снижения убытков от обесценения активов), суммы накопленного убытка от обесценения объектов непроизведенных активов на отчетную дату не было. Чистые курсовые разницы не возникали.	

Дополнительная информация по каждой группе непроизведенных активов: наличие и размер ограничений прав собственности или иных предоставленных прав, включая стоимость объектов имущества, которые субъект учета не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения обязательств, а также перечень непроизведенных активов, переданных в качестве обеспечения исполнения обязательств субъекта учета, и их остаточную стоимость на начало и конец отчетного периода; сумма договорных обязательств по приобретению непроизведенных активов на конец отчетного периода; сумма компенсаций, причитающихся к получению от третьих сторон в связи с обесценением, утратой или передачей объектов непроизведенных активов, включенных в доходы текущего периода
	
Непроизведенные активы - земельные участки на сумму 1037391443,30руб. по состоянию на 01.01.2024г. Учреждение не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения обязательств. Приобретения непроизведенных активов не было. Компенсаций, включенных в доходы не было.	

Информация об объектах непроизведенных активов, не приносящих субъекту учета экономические выгоды, не имеющих полезного потенциала, в отношении которых в дальнейшем не предусматривается получение экономических выгод и учитывающихся на забалансовых счетах
	
Непроизведенные активы, не приносящих субъекту учета экономические выгоды, не имеющих полезного потенциала, в отношении которых в дальнейшем не предусматривается получение экономических выгод и учитывающихся на забалансовых счетах отсутствуют.	

Информация о земельных участках, не внесенных в государственный кадастр недвижимости, на которые государственная собственность разграничена, не закрепленных на праве постоянного (бессрочного) пользования за учреждением, не используемых для извлечения экономических выгод или полезного потенциала, справедливая стоимость которых не определяется и для которых ведется забалансовый учет в условной оценке: один объект - один рубль
	
Земельные участки, не внесенных в государственный кадастр недвижимости отсутствуют.	

Информация об объектах учета выплат персоналу: о сумме задолженности по текущим выплатам персоналу на начало и конец отчетного периода; о сумме резерва предстоящих расходов по выплатам персоналу (отложенных выплат персоналу) на начало и конец отчетного периода по каждому виду обязанностей по выплатам персоналу
	
Задолженности по текущим выплатам персоналу на начало и конец отчетного периода в учреждении нет.В учреждении создан резерв предстоящих расходов по выплатам персоналу (отложенных выплат персоналу) для оплаты отпусков прошлых периодов. Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Анализ дебиторской (кредиторской) задолженности к ф. 0503769».	

Информация о сумме корректировок (увеличений, уменьшений) величины резерва предстоящих расходов по выплатам персоналу (отложенных выплат персоналу) по каждому виду отложенных выплат персоналу  в структуре оснований: признание объектов учета отложенных выплат персоналу; признание объектов учета текущих выплат персоналу за счет сумм ранее признанного резерва; корректировка резерва в части избыточно начисленных сумм резерва
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Анализ дебиторской (кредиторской) задолженности к ф. 0503769».	

Информация о пенсионных и иных аналогичных выплатах на плановый период
	
Информация о пенсионных и иных аналогичных выплатах на плановый период в учреждении отсутствует.	

Раскрытие информации субъектом консолидированной бухгалтерской отчетности о сверке следующих показателей: итоговых (консолидированных) величин доходов и расходов всех сегментов с итоговыми (консолидированными) величинами доходов и расходов, отраженными в годовом консолидированном Отчете о финансовых результатах; итоговых (консолидированных) величин активов и обязательств всех сегментов с итоговыми (консолидированными) величинами активов и обязательств, отраженными в годовом консолидированном Бухгалтерском балансе
	
Сведения о показателях по сегментам отражены в формах  бухгалтерской отчетности по состоянию на 01.01.2024 г., в том числе в Сведениях по  дебиторской и кредиторской задолженности учреждения ( ф. 0503769).	

Информация по каждой группе биологических активов: сумма балансовой стоимости на начало и на конец периода; сумма накопленных убытков от обесценения биологических активов на начало и на конец периода
	
Биологические активы на начало и на конец периода отсутствуют.	

Информация об изменениях балансовой стоимости объектов биологических активов на начало и на конец периода в разрезе групп биологических активов: прибыль или убыток от изменений справедливой стоимости; увеличение (уменьшение) стоимости за счет активов, приобретенных в результате обменных и не обменных операций; уменьшение стоимости в связи с реклассификацией биологических активов в состав биологической продукции в момент ее сбора; сумму курсовых разниц, возникающих при пересчете показателей бухгалтерской отчетности загранучреждения, сформированной в иностранной валюте, в рублевый эквивалент; суммы увеличения или уменьшения стоимости объектов биологических активов в результате признания в отношении них убытков от обесценения активов (снижения убытков от обесценения активов), и суммы накопленного убытка от обесценения на отчетную дату; иные изменения стоимости биологических активов
	
Биологические активы на начало и на конец периода отсутствуют.	

Информация, раскрываемая в соответствии с положениями федерального стандарта бухгалтерского учета "Бухгалтерская (финансовая) отчетность с учетом инфляции, в том числе инфляционные коэффициенты пересчета, которые используются для расчета корректировок данных бухгалтерского учета (показателей бухгалтерской отчетности)
	
Критерии формирования бухгалтерской отчетности с учетом инфляции, а также инфляционные коэффициенты пересчета Министерством финансов Российской Федерации не установлены. Пересчет данных бухгалтерского учета (показателей бухгалтерской отчетности) на отчетную дату не осуществлялся ввиду отсутствия нормативных оснований	

Иная информация, оказавшая существенное влияние на результаты деятельности учреждения за отчетный период и характеризующая показатели бухгалтерской отчетности, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел
	
Иная информация, характеризующая показатели бухгалтерской отчетности, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях в учреждении отсутствует.	

Раздел 5 «Прочие вопросы деятельности учреждения» 

Информация об указании на то, что представленные показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности сформированы исходя из нормативных правовых актов, регулирующих ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской (финансовой) отчетности
	
Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности сформированы исходя из нормативных правовых актов, регулирующих ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской (финансовой) отчетности	

Информация об основных положениях учетной политики, раскрываемая в рамках формирования Таблицы № 4 к Пояснительной записки к балансу учреждения (ф. 0503760): о методах пересчета стоимости объектов бухгалтерского учета загранучреждения (и дополнительно (при наличии) о его изменении относительно предыдущего отчетного периода); об используемых методах начисления амортизации по каждой группе основных средств; об используемых методах определения сроков полезного использования по каждой группе основных средств; о методах учета суммы накопленной амортизации при переоценке объекта основных средств; о методах оценки запасов при их выбытии и методах расчета себестоимости (распределения накладных затрат на изготовление готовой продукции, выполнение работ, услуг)
	
Информация представлена в Таблице № 4 "Сведения об особенностях ведения учреждением бухгалтерского учета" к Пояснительной записки к балансу учреждения (ф. 0503760)"	

Информация о прочих положениях учетной политики, не отраженная в Таблице 4 к Пояснительной записки к балансу учреждения (ф. 0503760): о применяемых способах ведения бухгалтерского учета; состав и содержание документов учетной политики; используемые подходы для определения структуры и эквивалентов денежных средств, классификации денежных потоков, осуществления пересчета в рубли величины денежных потоков в иностранной валюте, а также другие пояснения, необходимые для понимания информации, представленной в Отчете о движении денежных средств; способы оценки и признания активов, обязательств, доходов и расходов; прочие положения учетной политики субъекта отчетности, необходимые для понимания пользователями бухгалтерской отчетности его финансового положения, финансовых результатов деятельности и движения денежных средств
	
В соответствии с действующей в 2023 году учетной политикой:1. Первоначальная стоимость объектов основных средств определяется по справедливой стоимости, установленной методом рыночных цен на дату принятия к учету, в отношении следующих объектов:  безвозмездно полученных от физических или юридических лиц по договорам дарения, пожертвования и т.п. (за исключением объектов, полученных от организаций государственного сектора при условии, что в передаточных документах указана стоимость таких объектов); при выявлении объектов, созданных в рамках проведения ремонтных работ, соответствующих критериям признания объектов основных средств, если по данным сметных, первичных документов на проведение ремонтных работ не представляется возможным определить стоимость таких активов; выявленных по результатам инвентаризации. В случае отсутствия информации о рыночных ценах в отношении указанных объектов основных средств первоначальная стоимость определяется по методу амортизированной стоимости замещения. Объекты, ранее подвергавшиеся переоценке, учитываются по восстановительной стоимости. 2. Объекты основных средств, по которым комиссией по поступлению и выбытию активов Учреждения установлена неэффективность дальнейшей эксплуатации, ремонта, восстановления (несоответствие критериям актива), в установленном порядке, в том числе по согласованию с Департаментом труда и социальной защиты населения города Москвы, а недвижимое имущество и с Департаментом городского имущества города Москвы списываются с баланса с одновременным отражением информации об указанных объектах имущества на забалансовом счете 02 «Материальные ценности на хранении». Методы оценки учета таких материальных ценностей: по остаточной стоимости (отличной от нуля); в условной оценке («один объект – один рубль») – при полной амортизации объекта (при нулевой остаточной стоимости). Объекты, стоимостью до 10000 рублей, списываются по первоначальной стоимости при выдаче в эксплуатацию.  Безвозмездная передача производится по остаточной стоимости.  Отражается в учете в рублях  и копейках.   Момент отражения в учете - дата подписания акта приема-передачи.	

Информация  о положениях учетной политики в случае изменения учетной политики в отчетном периоде: обоснование и содержание изменения учетной политики, в случае если последствия изменения учетной политики, оказали или способны оказать на существенные изменения показателей, отражающих финансовое положение, финансовые результаты деятельности субъекта учета и (или) движение денежных средств; порядок отражения последствий изменения учетной политики в бухгалтерской отчетности, включая указание на обстоятельства, в связи с которыми применяется выбранный способ ведения бухгалтерского учета, и дату, с которой он применяется в связи с изменением учетной политики; раскрытие информации о применении измененной учетной политики, в случае если раскрытие информации, невозможно осуществить относительно сравнительных показателей по году (годам) предшествующему году изменения учетной политики
	
Изменений в положениях учетной политики, способных оказать влияние на существенные изменения показателей, отражающих финансовое положение, финансовые результаты деятельности субъекта учета и (или) движение денежных средств, не было.	

Информация о профессиональных суждениях, выработанных в процессе применения учетной политики и оказывающих существенное влияние на показатели бухгалтерской отчетности
	
В соответствии с действующей в 2023 году учетной политикой: 1.В случае, когда справедливую стоимость арендных платежей по договорам передачи Учреждением материальных ценностей в безвозмездное или возмездное пользование на льготных условиях не представляется возможным оценить (отсутствие рыночных цен по предоставлению во временное пользование таких или аналогичных по функционалу материальных ценностей) доходы будущих периодов и расходы будущих периодов не признаются в бухгалтерском учете на основании пунктов 47, 49 ФСБУ «Концептуальные основы бухгалтерского учета и отчетности организаций государственного сектора); информация о данных фактах отражается на забалансовом счете 01 «Имущество, полученное в пользование» по стоимости активов, указанной передающей стороной в актах приема-передачи, либо при отсутствии таковой - в условной оценке, равной 1 рублю, раскрывается в пояснениях к бухгалтерской отчетности (в Пояснительной записке). 2.Для определения справедливой стоимости арендных платежей по объектам недвижимого имущества (в т.ч. земельных участков) Учреждение использует справедливые рыночные ставки операционной аренды недвижимого имущества, установленные Приказом ДГИ города Москвы. 3.При почасовой передаче (получении) имущества во временное безвозмездное пользование отражение на забалансовом счете 26 «Имущество, переданное в безвозмездное пользование» у передающей стороны, и на счете 01 «Имущество, полученное в пользование» у принимающей стороны не производится из принципа рациональности (п.74 ФСБУ «Концептуальные основы бухгалтерского учета и отчетности организаций государственного сектора»). 4. В случае, если договор аренды или безвозмездного пользования заключен на неопределенный срок (бессрочно), стоимость арендных платежей рассчитывается за период, начиная с момента возникновения объекта аренды по 31 декабря второго финансового года, следующего за годом признания в учете объекта аренды. Профессиональное суждение о том, относятся ли объекты к основным средствам или инвестиционной недвижимости. Для целей бухгалтерского учета объект независимо от стоимости относится к основным средствам, если одновременно соблюдаются следующие условия: срок его полезного использования составляет более 12 месяцев (если иное не предусмотрено Федеральным стандартом N 257н и Инструкцией N 157н); предназначен для неоднократного или постоянного использования при выполнении государственных (муниципальных) полномочий либо для деятельности по выполнению работ (услуг) или для управленческих нужд (п. 7 Федерального стандарта N 257н); при его использовании планируется получить экономические выгоды или полезный потенциал и первоначальную стоимость как объекта бухгалтерского учета можно надежно оценить. Эти критерии признания объекта основных средств должны применяться к инвентарному объекту в целом (п. 8 Федерального стандарта N 257н). Объект относится к основным средствам, если находится в эксплуатации, в запасе или на консервации либо передан во временное владение и пользование или во временное пользование по договору аренды (имущественного найма) либо по договору безвозмездного пользования (п. 7 Федерального стандарта N 257н). Библиотечный фонд (за исключением периодических изданий) относится к основным средствам независимо от срока полезного использования (п. 8 Федерального стандарта N 257н). Объект признается инвестиционной недвижимостью, если одновременно соблюдаются следующие условия (п. 7 Федерального стандарта N 257н): объект находится во владении или пользовании учреждения; объект приносит доход в виде платы за пользование имуществом (арендной платы) или увеличивает стоимость недвижимого имущества; объект не предназначен для выполнения возложенных на учреждение полномочий (функций), осуществления деятельности по выполнению работ, оказанию услуг либо для управленческих нужд или для продажи.	

Информация о характере и последствиях изменений в оценках объектов основных средств, оказывающих влияние в отчетном периоде, либо которые будут оказывать влияние в последующие периоды в отношении сроков полезного использования и методов начисления амортизации объектов основных средств
	
Изменений в оценках объектов основных средств, оказывающих влияние в отчетном периоде, либо которые будут оказывать влияние в последующие периоды в отношении сроков полезного использования и методов начисления амортизации объектов основных средств не было.	

Информация о событиях, произошедших в период между отчетной датой и датой утверждения бухгалтерской отчетности  по долговым обязательствам, классифицированным как краткосрочные: рефинансирование на долгосрочный период; устранение нарушения соглашения о долгосрочном финансировании; получение от кредитора отсрочки исполнения обязательств на период, оканчивающийся не ранее чем через 12 месяцев после отчетной даты
	
Событий, произошедших в период между отчетной датой и датой утверждения бухгалтерской отчетности  по долговым обязательствам, классифицированным как краткосрочные не было.- рефинансирование на долгосрочный период - отсутствует;- нарушения соглашения о долгосрочном финансировании - отсутствуют;- получение от кредитора отсрочки исполнения обязательств на период, оканчивающийся не ранее чем через 12 месяцев после отчетной даты - отсутствуют.	

Информация об основных источниках неопределенностей в отношении учетных оценок, включая ключевые допущения, касающиеся будущих событий, и другие основные источники неопределенностей, в связи с которыми имеются риски существенных корректировок балансовой стоимости активов и обязательств в следующем отчетном году, а также наименование и балансовую стоимость таких активов и обязательств на отчетную дату
	
Риски существенных корректировок балансовой стоимости активов и обязательств в следующем отчетном году отсутствуют.	

Информация об объекте бухгалтерского учета, стоимость которого нельзя оценить, и который не признается в бухгалтерском учете, если иное не установлено иными нормативными правовыми актами, регулирующими ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности
	
В 2023 году отсутствовали объекты, стоимость которых нельзя было оценить и которые не признаются в бухгалтерском учете.	

Сведения о результатах мероприятий внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля
	
Мероприятий внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля в 2023 г. в учреждении не было.	

Сведения о результатах внешнего государственного (муниципального) финансового контроля
	
Мероприятий внешнего государственного (муниципального) финансового контроля в 2023 г. в учреждении не было.	

Информация о влиянии факта несоблюдения допущения непрерывности деятельности субъекта отчетности на показатели бухгалтерской отчетности  (с описанием причины, по которой субъект отчетности не считается непрерывно действующим)
	
Фактов несоблюдения допущения непрерывности деятельности субъекта отчетности на показатели бухгалтерской отчетности  (с описанием причины, по которой субъект отчетности не считается непрерывно действующим) не было.	

Информация о показателях, обобщение которых не влияет на существенность информации, раскрываемой в бухгалтерской отчетности, но которые необходимы для достоверного представления информации о результатах деятельности субъекта отчетности
	
Показателей, обобщение которых не влияет на существенность информации, раскрываемой в бухгалтерской отчетности, но которые необходимы для достоверного представления информации о результатах деятельности субъекта отчетности не было.	

Сопоставимая информация по всем публично раскрываемым показателям бухгалтерской  отчетности хотя бы за один аналогичный предыдущий период, за исключением случаев, когда иное предусмотрено нормативными правовыми актами, регулирующими ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности
	
Сопоставимая информация по всем публично раскрываемым показателям бухгалтерской  отчетности хотя бы за один аналогичный предыдущий период, за исключением случаев, когда иное предусмотрено нормативными правовыми актами, регулирующими ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности в учреждении отсутствует.	

Детализированная существенная информация об активах и обязательствах, необходимая для понимания пользователями бухгалтерской отчетности финансового положения субъекта отчетности
	
Детализированная существенная информация об активах и обязательствах, необходимая для понимания пользователями бухгалтерской (финансовой) отчетности финансового положения субъекта отчетности в учреждении отсутствует.	

Информация о чистых активах. В случаях, если чистые активы не превышают нижнюю границу допустимых лимитов, установленных действующим законодательством Российской Федерации,  дополнительно раскрываются причины отклонения от требований, а также план мероприятий по нормализации показателей
	
Чистые активы составляют -5 014 141,80руб.	

Детализированная информация о доходах и расходах за отчетный период и аналогичный период прошлого года, систематизированных по степени их существенности по отношению к финансовому результату отчетного периода
	
По состоянию на 01.01.2024 в соответствии с Отчетом о финансовых результатах деятельности учреждения (ф. 0503721) за 2022 и 2023 годы изменилась структура величины доходов и расходов следующим образом: общая сумма доходов в 2023 году уменьшилась по сравнению с 2022 годом на 32002074,81 руб.  (уменьшение на  14,37 %) в связи с :  по КВФО 4 произошло уменьшение субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на сумму 36381224,15 руб., уменьшение  доходов от выбытия активов на сумму 1163552,84 руб. с одновременным увеличением безвозмездных  не денежных поступлений на сумму 5232353,38 руб.  , по КВФО 5 увеличилось безвозмездные поступления текущего характера от бюджетов на сумму 1716003,33 руб.; произошло уменьшение доходов от собственности по КВФО 2 на 604417,76 руб. в связи с окончанием срока действия договора на сдачу в аренду нежилых помещений, уменьшение оказанных платных услуг на сумму 1858890,23 руб. в связи с окончанием срока действия договоров на оказание платных услуг с одновременным увеличением   доходов от условных арендных платежей (возмещение коммунальных расходов арендаторами) на сумму 306847,72 руб. , увеличение суммы за  выставленные суммы штрафных санкций на 918,25 руб. и увеличение доходов от операций с активами на сумму 749920,49 руб.,уменьшение безвозмездных  не денежных поступлений на сумму 33,00 руб.  Удельный вес доходов по КФО в общей сумме доходов составил по : по КФО 4  в 2022 году 87,89 %, в 2023 г. - 85,70%;  по КФО 2 в  2022г. -  3,75%., в 2023 г. - 3,63% ;  по КФО 5 составил  в 2022г. - 8,36 %, в 2023 г. - 10,67%.   Общие расходы учреждения в 2023 году увеличились по сравнению с 2022 годом на сумму 23766417,71 руб. (на 11,4 %) - это произошло в основном за счет увеличения статьи "Оплата труда и начисления"" на сумму 12816490,80 руб.  в связи с увеличением окладов сотрудников и принятием на работу новых сотрудников, увеличения оплаты работ, услуг на сумму 2920637,17 руб. за счет роста тарифов на полученные работы, услуги на содержание имущества и физическую охрану, уменьшения  социальных пособий персоналу на 1058204,85 руб. за счет уменьшения количества больничных листов и увеличения  расходов по операциям с активами на 7458250,83 руб. за счет  увеличения амортизации, увеличения прочих расходов на сумму  1629243,76 руб. за счет увеличения  земельного налога, налога на имущество и транспортного налога. Самая большая доля в расходах учреждения приходится на КФО 4 -в 2023 году она составила 88,61 %, по КФО 5 - 8,76 %, КФО 2 - 2,63 %. В 2022 году доля расходов по КФО 4 составляла - 87,73 %, по КФО 5 - 8,94 %, КФО 2 - 3,33 %.	

Информация о вносимых изменениях в показатели ранее представленной бухгалтерской отчетности по решению уполномоченного органа в период после отчетной даты и до даты утверждения отчетности на основании выявленных ошибок и существенных событий после отчетной даты (с указанием причин внесения исправлений и их содержания) по ошибкам отчетного периода, выявленных в ходе камеральной проверки отчетности, а также в ходе осуществления внутреннего (внешнего) финансового контроля (аудита)
	
Информация о вносимых изменениях в показатели ранее представленной бухгалтерской отчетности по решению уполномоченного органа в период после отчетной даты и до даты утверждения отчетности на основании выявленных ошибок и существенных событий после отчетной даты (с указанием причин внесения исправлений и их содержания) по ошибкам отчетного периода, выявленных в ходе камеральной проверки отчетности, а также в ходе осуществления внутреннего (внешнего) финансового контроля (аудита) в учреждении отсутствует.	

Информация об ошибке бухгалтерской отчетности, допущенной в текущем финансовом году (ошибка отчетного года) и выявленной после даты принятия (утверждения) квартальной бухгалтерской отчетности (информация о существенности ошибки, описание ошибки (содержания и суммы), а также суммовых значений выполненных корректировок бухгалтерской  отчетности

	

Описание изменения оценочного значения, повлиявшего на показатели бухгалтерской отчетности за отчетный период, с указанием денежных (стоимостных) значений таких изменений
	
Изменения оценочного значения, повлиявшего на показатели бухгалтерской отчетности за отчетный период, с указанием денежных (стоимостных) значений таких изменений - отсутствуют.	

Описание изменения оценочного значения, которое повлияет на показатели бухгалтерской отчетности за периоды, следующие за отчетным, с указанием денежных (стоимостных) значений таких изменений
	
Изменения оценочного значения, которые повлияют на показатели бухгалтерской отчетности за периоды, следующие за отчетным, с указанием денежных (стоимостных) значений таких изменений - отсутствуют.	

Пояснения  причин, почему определить влияние изменения оценочного значения на показатели бухгалтерской отчетности за будущие периоды в денежном (стоимостном) значении не представляется возможным
	
Изменения оценочного значения отсутствуют.	

Перечень событий после отчетной даты, подтверждающих условия хозяйственной деятельности субъекта отчетности, на основании которых сформированы показатели бухгалтерской отчетности
	
События после отчетной даты, подтверждающих условия хозяйственной деятельности субъекта отчетности, на основании которых сформированы показатели бухгалтерской отчетности - отсутствуют.	

Перечень и характеристика событий после отчетной даты, указывающих на условия деятельности субъекта отчетности, и оценка последствий их наступления в денежном выражении (либо причины невозможности оценки события)
	
События после отчетной даты, указывающие (свидетельствующие) на условия деятельности субъекта отчетности, и оценка последствий их наступления в денежном выражении (либо причины невозможности оценки события) - отсутствуют.	

Описание события после отчетной даты (в том числе выявленных ошибок) и его оценка в денежном выражении в случае, если для соблюдения сроков представления бухгалтерской отчетности и (или) в связи с поздним поступлением в пределах срока формирования и представления бухгалтерской отчетности первичных учетных документов информация о событии после отчетной даты не отражается в бухгалтерском учете и (или) не используется при формировании показателей бухгалтерской отчетности
	
События после отчетной даты (в том числе выявленных ошибок) и его оценка в денежном выражении в случае, если для соблюдения сроков представления бухгалтерской отчетности и (или) в связи с поздним поступлением в пределах срока формирования и представления бухгалтерской отчетности первичных учетных документов информация о событии после отчетной даты не отражается в бухгалтерском учете и (или) не используется при формировании показателей бухгалтерской  отчетности - отсутствуют.	

Описание события после отчетной даты (в том числе выявленных ошибок) и его оценка в денежном выражении в случае, если в период между датой подписания бухгалтерской  отчетности и датой ее принятия (утверждения) получена новая информация о событии после отчетной даты и (или) произошло (выявлено) событие, которое в ближайшем будущем окажет существенное влияние на финансовое положение, финансовый результат и (или) движение денежных средств субъекта отчетности, при этом  не отражается в бухгалтерском учете и (или) не используется при формировании показателей бухгалтерской отчетности
	
События после отчетной даты (в том числе выявленных ошибок) и его оценка в денежном выражении в случае, если в период между датой подписания бухгалтерской  отчетности и датой ее принятия (утверждения) получена новая информация о событии после отчетной даты и (или) произошло (выявлено) событие, которое в ближайшем будущем окажет существенное влияние на финансовое положение, финансовый результат и (или) движение денежных средств субъекта отчетности, при этом  не отражается в бухгалтерском учете и (или) не используется при формировании показателей бухгалтерской отчетности - отсутствуют.	

Данные об условных обязательствах и активах, формирующие существенную информацию: краткое описание условных обязательств и активов; оценка влияния условных обязательств и активов на финансовые показатели; о праве субъекта учета на условные активы
	
Условных обязательств и активов, формирующих существенную информацию, в учреждении нет.	

Информация в отношении каждого долгосрочного договора строительного подряда: способ определения процента исполнения обязательств; за отчетный период и с начала исполнения долгосрочного договора величина доходов от реализации, величина себестоимости выполненных работ,  величина финансового результата, с выделением суммы, не входящей в себестоимость выполненных работ; величина расчетов на отчетную дату, в том числе по предварительной оплате  (авансам полученным), по доходам от реализации, по доходам к предъявлению, а также информация о причинах возникновения и сроках погашения дебиторской задолженности
	
Долгосрочные договора строительного подряда отсутствуют.	

Информация в отношении иных долгосрочных договоров по видам выполненных работ (оказанных услуг) за отчетный период с указанием величины доходов от реализации
	
Иные долгосрочные договора отсутствуют.	

Информация в отношении каждого концессионного соглашения: наименование конценцессионера, срок действия и реквизиты концессионного соглашения, описание деятельности, предусмотренные концессионным соглашением; описание изменений существенных условий, произошедших в отчетном периоде
	
Концессионные соглашения отсутствуют.	

Информация о данных об имуществе концедента на начало и на конец отчетного периода, в том числе: состав имущества концедента с указанием балансовой стоимости каждого объекта и суммы накопленной амортизации; сметная стоимость создания и (или) реконструкции объекта концессионного соглашения; фактическую величину инвестиций концессионера в создание и (или) реконструкцию объекта концессионного соглашения; планируемая и фактическая даты ввода в эксплуатацию объекта концессионного соглашения; пояснения в отношении причин изменения раскрываемых показателей
	
Концессионные соглашения отсутствуют.	

Информация об обязательствах концедента на начало и на конец отчетного периода по: финансовому обеспечению (финансированию (возмещению) расходов на создание и (или) реконструкцию объекта концессионного соглашения; финансовому обеспечению (финансированию (возмещению) расходов на использование (эксплуатацию) указанного объекта; возмещению недополученного дохода концессионера; предоставленным концессионеру государственным и (или) муниципальным гарантиям и их исполнению
	
Концессионные соглашения отсутствуют.	

Информация о доходах концедента: величина доходов от концессионной платы, признанных концедентом в отчетном периоде; величина доходов концедента от создания и (или) реконструкции объекта концессионного соглашения, признанных концедентом в отчетном периоде; величина задолженности концессионера по концессионной плате на отчетную дату с выделением суммы просроченной задолженности концессионера
	
Концессионные соглашения отсутствуют.	

Информация о переданном имуществе по концессионному соглашению осуществляемого без прекращения права оперативного управления в отношении имущества, находящегося у государственного (муниципального) учреждения, или без прекращения права хозяйственного ведения в отношении имущества, принадлежащего государственному (муниципальному) предприятию, в том числе: состав имущества концедента с указанием балансовой стоимости каждого объекта и суммы накопленной амортизации; сметная стоимость создания и (или) реконструкции объекта концессионного соглашения
	
Концессионные соглашения отсутствуют.	

Информация по заимствованиям: величина затрат, включенных в расходы текущего отчетного периода; величина обязательств по затратам по заимствованиям на начало и конец отчетного периода; величина затрат по заимствованиям, включенных в течение отчетного периода в первоначальную стоимость нефинансовых активов, создаваемых с привлечением заимствований
	
Заимствования отсутствуют.	

Информация по каждой группе финансовых активов и финансовых обязательств о стоимости поступивших (выбывших) финансовых активов и финансовых обязательств с выделением стоимости финансовых активов (финансовых обязательств), поступивших (переданных) от иной организации бюджетной сферы
	
Финансовые активы и финансовые обязательства не поступали и не передавались.	

Информация по каждой группе финансовых активов и финансовых обязательств: о реклассификации финансовых активов с отражением причин такой реклассификации; об изменении стоимости финансовых активов и финансовых обязательств, включая изменения в результате начисления процентов и (или) изменения справедливой стоимости финансовых активов; о начисленных или восстановленных убытках от обесценения финансовых активов, сумме накопленного убытка от обесценения финансовых активов на отчетную дату
	
Реклассификация финансовых активов и финансовых обязательств не производилась. Изменения стоимости  не было. Убытков от обесценения не было.	

Информация по каждой группе финансовых активов: о стоимости финансовых активов, переданных в качестве залогового обеспечения исполнения обязательств, и условий таких залоговых обеспечений; о сумме полученных в виде финансовых активов залоговых обеспечений и условий таких залоговых обеспечений
	
Финансовые активы, переданные и полученные в качестве залогового обеспечения исполнения обязательств отсутствуют.	

Информация по каждой группе финансовых активов и финансовых обязательств о сумме финансовой дебиторской задолженности, признанной в отчетном периоде сомнительной задолженностью
	
Финансовые активы и финансовые обязательства, суммы финансовой дебиторской задолженности, признанной в отчетном периоде сомнительной задолженностью отсутствуют.	

Дополнительная информация по финансовым активам, удерживаемым до погашения, в виде долговых ценных бумаг (облигаций, векселей), а также по финансовым активам, предназначенным для перепродажи: о составе и стоимости финансовых активов, учитываемых не по справедливой стоимости, с указанием причин их отражения в бухгалтерском учете не по справедливой стоимости; о прогнозах (намерениях) субъекта учета реализовать в обозримом будущем финансовые активы; о сумме выбытия с бухгалтерского учета и финансовом результате, сформированном по результатам таких выбытий
	
Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в виде долговых ценных бумаг (облигаций, векселей), а также по финансовые активы, предназначенные для перепродажи отсутствуют.	

Раскрытие информации о финансовых результатах операций с финансовыми инструментами, сформированных за отчетный период, осуществляется по соответствующим статьям (подстатьям) кодов классификации операций сектора государственного управления группы 100 "Доходы" и 200 "Расходы" классификации операций сектора государственного управления
	
Информация представлена в Отчете о финансовых результатах деятельности учреждения (ф. 0503721)	

Дополнительная информация по долговым обязательствам, по которым в отчетном периоде допущено неисполнение (нарушение исполнения) обязательств: сумма неисполненных (исполненных с нарушением сроков погашения) обязательств по погашению основного долга и (или) по оплате начисленных процентов; сумма долговых обязательств, по которым изменены условия их погашения (исполнения) в результате допущенного неисполнения (нарушения исполнения) обязательств в отчетном периоде
	
Долговые обязательства, по которым в отчетном периоде допущено неисполнение (нарушение исполнения) обязательств - отсутствуют.	

Информация по объектам нематериальных активов с определенным сроком полезного использования с подразделением на объекты нематериальных активов, созданные силами субъекта учета, и прочие объекты нематериальных активов, с обязательным выделением лицензионных соглашений: используемые методы определения сроков полезного использования;  используемые методы начисления амортизации
	
Объекты нематериальных активов с определенным сроком полезного использования отсутствуют.	

Общее описание существенной информации об объектах учета аренды: наличие условий продления срока пользования имуществом и условий о праве покупки (выкупа) используемого имущества (объекта учета аренды), положений о повышения арендных платежей, в том числе цены выкупа; основные принципы определения расходов (доходов) по условным арендным платежам; любые ограничения, предусмотренные договором аренды (имущественного найма) или договором безвозмездного пользования
	
По истечении срока договора аренды  имущества, заключенного по результатам проведения торгов , продление договора аренды на новый срок с арендатором, надлежащим образом исполнившим свои обязанности, осуществляется без проведения конкурса, аукциона при одновременном соблюдении следующих условий:
1) размер арендной платы определяется по результатам оценки рыночной стоимости объекта, проводимой в соответствии с законодательством, регулирующим оценочную деятельность в Российской Федерации, если иное не установлено другим законодательством Российской Федерации;
2) минимальный срок, на который перезаключается договор аренды, должен составлять не менее чем три года. Срок может быть уменьшен только на основании заявления арендатора.
Право выкупа  объекта учета аренды отсутствует. Арендодатель вправе ежегодно проводить корректировку арендной платы в соответствии с
величиной коэффициента инфляции, утверждаемого ежегодно, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации и города Москвы. Доходы по условным арендным платежам рассчитываются исходя из показаний приборов учета, находящихся в арендуемых помещениях ( холодная и горячая вода, электроэнергия). Теплоснабжение рассчитывается исходя из начислений (занимаемая  арендой площадь по отношению к общей площади помещений) за каждый месяц аренды.
Арендатор не вправе:
- сдавать объект аренды или его часть в субаренду или безвозмездное пользование или иным образом предоставлять права владения и (или) пользования объектом аренды или его частью без согласия Департамента и арендодателя;
- вносить в качестве вклада в уставный капитал другого юридического лица свое право аренды;
- передавать свои права и обязанности по  договору  аренды другому лицу;
- производить перепланировки, связанные с его деятельностью, без согласия арендодателя.	

Дополнительная информация для каждой подгруппы объектов нематериальных активов: наличие и размер ограничений прав собственности или иных предоставленных прав; стоимость объектов нематериальных активов, которые субъект учета не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения своих обязательств; перечень объектов нематериальных активов, переданных в качестве обеспечения исполнения обязательств субъекта учета, и их остаточную стоимость на начало и конец отчетного периода; сумма договорных обязательств по приобретению объектов нематериальных активов на конец отчетного периода
	
Все основные средства находятся в учреждении на праве оперативного управления. Стоимость объектов недвижимого имущества, которое субъект учета не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения своих обязательств составляет  328035364,06руб., Стоимость особо ценного движимого имущества,  которое субъект учета не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения своих обязательств составляет 29021427,23руб.Основные средства, переданные в качестве обеспечения исполнения обязательств субъекта учета отсутствуют. Договорных обязательств по приобретению объектов нематериальных активов на конец отчетного периода нет.	

Характер и последствия изменений в оценках объектов нематериальных активов, оказывающих влияние в отчетном периоде, либо которые будут оказывать влияние в последующие периоды в отношении сроков полезного использования и методов начисления амортизации объектов нематериального актива
	
Изменений в оценках объектов нематериальных активов, оказывающих влияние в отчетном периоде, либо которые будут оказывать влияние в последующие периоды в отношении сроков полезного использования и методов начисления амортизации объектов нематериального актива не происходило.	

Информация по каждому соглашению о совместно осуществляемых операциях: цель совместно осуществляемых операций; величина активов и обязательств, признанных в связи с участием в соглашении о совместно осуществляемых операциях, по состоянию на конец отчетного периода;  величина доходов и расходов, признанных за отчетный период в связи с участием в соглашении о совместно осуществляемых операциях
	
Совместно осуществляемые операции отсутствуют.	

Информация, раскрываемая участником совместной деятельности по каждому договору простого товарищества: цель совместной деятельности; величина вклада (имущества) в совместную деятельность; величина дохода (доли в финансовом результате от участия в совместной деятельности) за отчетный период; стоимостная оценка доли субъекта учета договорных обязательств, предоставленных субъектом учета, ведущим общие дела по договору простого товарищества
	
Совместно осуществляемые операции отсутствуют.	

Раскрытие информации об объектах инвестирования с применением метода долевого участия в отношении каждого особо значимого объекта инвестирования: наименование объекта инвестирования; доля участия в капитале (имуществе) объекта инвестирования в процентном выражении на конец отчетного года и предшествующего отчетного года; балансовая стоимость инвестиции на конец отчетного года и предшествующего отчетного года, рассчитанная с применением метода долевого участия; сумма доходов от инвестиции (дивидендов) за отчетный год; сумма не отраженных в годовой бухгалтерской отчетности убытков объекта инвестирования за отчетные периоды, начиная с первого года применения Стандарта
	
Объектов инвестирования с применением метода долевого участия в отношении каждого особо значимого объекта инвестирования в учреждении нет.	

Раскрытие информации об объектах инвестирования с применением метода долевого участия в отношении каждого особо значимого объекта инвестирования за год, предшествующий отчетному году: краткосрочные активы, в том числе денежные средства и эквиваленты денежных средств; долгосрочные активы; краткосрочные обязательства; долгосрочные обязательства; доходы от обычных видов деятельности (выручка); прочие доходы; налог на прибыль; прибыль (убыток) после вычета налогов
	
Объектов инвестирования с применением метода долевого участия в отношении каждого особо значимого объекта инвестирования в учреждении нет.

	

Информация в отношении объектов инвестирования, включенных в группу объектов инвестирования на отчетную дату, за исключением особо значимых объектов инвестирования: наименование объектов инвестирования; совокупная балансовая стоимость инвестиций в объекты инвестирования на конец отчетного года и предшествующего отчетного года, рассчитанная с применением метода долевого участия; совокупная сумма, соответствующая доле инвестора в прибыли (убытке) объектов инвестирования за отчетный год
	
Объектов инвестирования с применением метода долевого участия в отношении каждого особо значимого объекта инвестирования в учреждении нет.

	

Информация об изменениях единой учетной политики при централизации учета и (или) учетной политики субъектов учета, входящих в периметр консолидации, которые оказывают существенное влияние на значения показателей, раскрываемых по сегментам, отражаются в порядке, предусмотренном федеральным стандартом бухгалтерского учета для организаций государственного сектора "Учетная политика, оценочные значения и ошибки"

Информация об изменениях единой учетной политики при централизации учета и (или) учетной политики субъектов учета, входящих в периметр консолидации, которые оказывают существенное влияние на значения показателей, раскрываемых по сегментам,в учреждении отсутствует.

Информация об источниках, использованных при определении справедливой стоимости каждой группы биологической продукции в момент ее сбора (получения)
	
Биологические активы на начало и на конец периода отсутствуют.	

Информация по каждой группе биологических активов о наличии и размере ограничений прав собственности и иных предоставленных прав, которые субъект учета не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения своих обязательств, а также перечень биологических активов, переданных в качестве обеспечения исполнения обязательств субъекта учета, и их стоимость на начало и конец отчетного периода
	
Биологические активы на начало и на конец периода отсутствуют.	

Информация по каждой группе биологических активов информация о характере и степени ограничений на способность субъекта учета использовать или продавать биологические активы
	
Биологические активы на начало и на конец периода отсутствуют.	

Информация, раскрываемая участником совместной деятельности, ведущим общие дела по договору простого товарищества, о величине вклада в общее дело по договору простого товарищества каждого участника совместной деятельности по договору простого товарищества, с указанием полного наименования участника
	
Учреждение не является участником совместной деятельности, ведущим общие дела по договору простого товарищества.	

Иная финансовая и нефинансовая информация, оказавшая существенное влияние на результаты деятельности учреждения и необходимая для понимания пользователями бухгалтерской отчетности финансового положения, финансовых результатов деятельности и движения денежных средств субъекта отчетности за отчетный период, также иная информация, характеризующая показатели бухгалтерской отчетности, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел
	
Иная финансовая и нефинансовая информация, оказавшая существенное влияние на результаты деятельности учреждения и необходимая для понимания пользователями бухгалтерской отчетности финансового положения, финансовых результатов деятельности и движения денежных средств субъекта отчетности за отчетный период, также иная информация, характеризующая показатели бухгалтерской отчетности, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел, в учреждении отсутствует.	

Информация о причинах отклонений показателей представленных форм отчетности по внутридокументным контрольным соотношениям, установленным в автоматизированной информационной системе Департамента финансов города Москвы (в части допустимых отклонений, требующих пояснений)

Номер КС	Описание КС	Комментарии КС	Форма	Атрибут	Код строки (операция и код)	Значение слева	Значение справа	Отклонение	Пояснение	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
 В60-769К(Р)	т2 гр5 Фильтр: 30310001, 119 30305001 = 0	Требуется пояснение: увеличение КЗ по указанному счету не допустимо, за искл. операций по начислению пенсионного взноса по доп. тарифу за застрахованных лиц, занятых на видах работ, указанных в № 400-ФЗ, а соц. пособия на погребение и доп. дней для ухода за детьми-инвалидами	0503769G_K	Тип=Бюджетный,Код ВФО=4	1002000000000011930305001	7 793,48	0	7 793,48	Возврат ФСС пособия на погребение. 	

Информация о причинах отклонений показателей представленных форм отчетности по междокументным контрольным соотношениям, установленным в автоматизированной информационной системе Департамента финансов города Москвы (в части допустимых отклонений, требующих пояснений)

Номер КС	Описание КС	Комментарий КС	Форма слева	Атрибут слева	Код строки (строк)	Значение слева	Форма справа	Атрибут справа	Код строки (строк)	Значение справа	Отклонение	Пояснение	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	
П2-768	0503768G т2 гр4 = 0503768G т2 гр7 -1г	Требуется пояснение: Показатели по строке на начало года <> Показателям за предыдущий отчетный год по ф.0503768.	0503768G	Тип=Бюджетный,Код ВФО=4	852	6 376 215,61	0503768G	Тип=Бюджетный,Код ВФО=4	852	6 342 048,22	34 167,39	Исправлены ошибки прошлых лет - объекты основных средств были отражены в составе материальных запасов на  сумму 34167,39 рублей, на эту сумму произведено уменьшение счета 105.36, и на эту же сумму 34167,39 рублей произошло увеличение по забалансовому счету 21 "Основные средства в эксплуатации". 
 	
П2-768	0503768G т2 гр4 = 0503768G т2 гр7 -1г	Требуется пояснение: Показатели по строке на начало года <> Показателям за предыдущий отчетный год по ф.0503768.	0503768G	Тип=Бюджетный,Код ВФО=4	850	6 376 215,61	0503768G	Тип=Бюджетный,Код ВФО=4	850	6 342 048,22	34 167,39	Исправлены ошибки прошлых лет - объекты основных средств были отражены в составе материальных запасов на  сумму 34167,39 рублей, на эту сумму произведено уменьшение счета 105.36, и на эту же сумму 34167,39 рублей произошло увеличение по забалансовому счету 21 "Основные средства в эксплуатации". 
 	
П1-768	0503768G т1 гр4 = 0503768G т1 гр11 -1г	Требуется пояснение: Показатели по строке на начало года <> Показателям за предыдущий отчетный год по ф.0503768.	0503768G	Тип=Бюджетный,Код ВФО=4	740	3 377 631,08	0503768G	Тип=Бюджетный,Код ВФО=4	740	3 409 180,97	-31 549,89	1. исправлены ошибки прошлых лет - объекты основных средств были отражены в составе материальных запасов на  сумму 34167,39 рублей, на эту сумму произведено уменьшение счета 105.36, и на эту же сумму 34167,39 рублей произошло увеличение по забалансовому счету 21 "Основные средства в эксплуатации". 
2. произведено увеличение счета 105.36 - исправлены ошибки прошлого года - оприходованы неучтенные материальные запасы по счету 4.105.36.000 на сумму 2617,50 рублей.
Также на начало года уменьшился финансовый результат на сумму 31549,89 рублей. 	
П1-768	0503768G т1 гр4 = 0503768G т1 гр11 -1г	Требуется пояснение: Показатели по строке на начало года <> Показателям за предыдущий отчетный год по ф.0503768.	0503768G	Тип=Бюджетный,Код ВФО=4	190	3 377 631,08	0503768G	Тип=Бюджетный,Код ВФО=4	190	3 409 180,97	-31 549,89	1. исправлены ошибки прошлых лет - объекты основных средств были отражены в составе материальных запасов на  сумму 34167,39 рублей, на эту сумму произведено уменьшение счета 105.36, и на эту же сумму 34167,39 рублей произошло увеличение по забалансовому счету 21 "Основные средства в эксплуатации". 
2. произведено увеличение счета 105.36 - исправлены ошибки прошлого года - оприходованы неучтенные материальные запасы по счету 4.105.36.000 на сумму 2617,50 рублей.
Также на начало года уменьшился финансовый результат на сумму 31549,89 рублей. 	
М23.1-738/769	0503738G т1 гр11 = 0503769G_K т2 гр9-0503769G_D т2 гр9	Требуется пояснение: показатель неисполненных ДО в ф.0503738 <> сумме показателей кредиторской задолженности на конец отчетного периода в ф.0503769 в разрезе КВР	0503738G	Тип=Бюджетный,Код ВФО=2	1002000000000085130314001	0	0503769G_D, 0503769G_K	Тип=Бюджетный,Код ВФО=2	1002000000000085130314001	-1,00	1,00	Переплата возникла из-за округлений налоговой базы (переплата будет учтена при следующем платеже). 	
М21.1-738/769	0503738G т4 гр11 = 0503769G_K т2 гр9-0503769G_D т2 гр9	Требуется пояснение: итоговый показатель неисполненных ДО в ф.0503738 <> сумме показателей кредиторской задолженности на конец отчетного периода в  ф.0503769 (отклонение допустимо на сумму перевода ДЗ  по сч. %303% на счет ЕНП 30314)	0503738G	Тип=Бюджетный,Код ВФО=2	1002000000000085130314001	0	0503769G_D, 0503769G_K	Тип=Бюджетный,Код ВФО=2	1002000000000085130314001	-1,00	1,00	Переплата возникла из-за округлений налоговой базы (переплата будет учтена при следующем платеже). 	
М23.1-738/769	0503738G т1 гр11 = 0503769G_K т2 гр9-0503769G_D т2 гр9	Требуется пояснение: показатель неисполненных ДО в ф.0503738 <> сумме показателей кредиторской задолженности на конец отчетного периода в ф.0503769 в разрезе КВР	0503738G	Тип=Бюджетный,Код ВФО=5	1002000000000085130314001	0	0503769G_D, 0503769G_K	Тип=Бюджетный,Код ВФО=5	1002000000000085130314001	-1,00	1,00	Переплата возникла из-за округлений налоговой базы (переплата будет учтена при следующем платеже). 	
М21.1-738/769	0503738G т4 гр11 = 0503769G_K т2 гр9-0503769G_D т2 гр9	Требуется пояснение: итоговый показатель неисполненных ДО в ф.0503738 <> сумме показателей кредиторской задолженности на конец отчетного периода в  ф.0503769 (отклонение допустимо на сумму перевода ДЗ  по сч. %303% на счет ЕНП 30314)	0503738G	Тип=Бюджетный,Код ВФО=5	1002000000000085130314001	0	0503769G_D, 0503769G_K	Тип=Бюджетный,Код ВФО=5	1002000000000085130314001	-1,00	1,00	Переплата возникла из-за округлений налоговой базы (переплата будет учтена при следующем платеже). 	

Руководитель		Ситеева Светлана Валерьевна	
 	(подпись)	(расшифровка подписи)	
 	
Руководитель планово-	 	Максимова Надежда Николаевна	
экономической службы	(подпись)	(расшифровка подписи)	
 	
Главный		Максимова Надежда Николаевна	
бухгалтер	(подпись)	(расшифровка подписи)